The Canada Border Services Agency (CBSA) has today concluded a re-investigation of the normal values and export prices of certain grinding media originating in or exported from India, in accordance with the Special Import Measures Act (SIMA).
The re-investigation was initiated on October 26, 2022, as part of the CBSA’s ongoing enforcement of the Canadian International Trade Tribunal’s (CITT) finding issued on August 27, 2021 in inquiry NQ-2021-001.
The product definition and the applicable tariff classification numbers of the goods subject to the CITT’s order can be found on the CBSA’s Measures in force.
Period of investigation
The period of investigation (POI) and the profitability analysis period (PAP) for the re-investigation were from September 1, 2021 to August 31, 2022.
Re-investigation process
At the initiation of the re-investigation, the CBSA sent a request for information (RFI) to all known importers, exporters, producers and vendors to solicit information on the costs and selling prices of subject goods and like goods. The information was requested for purposes of updating the normal values and export prices for subject goods imported into Canada. The CBSA received responses to the RFIs from one exporter alongside its related importer and global distributor.
On-site verifications of all parties were conducted at the premises of the exporter located in India. Following the on-site verification, the CBSA extended the close of record by 3-days, to February 17, 2023, to permit for the filing of verification exhibits.
As part of the re-investigation, case arguments and reply submissions were provided by counsel representing the Canadian producer as well as the responding exporter, related importer and global distributor. Details of the representations are provided in Appendix 1. Details pertaining to the information submitted by the exporter in response to the RFIs as well as the results of the CBSA’s re-investigation are provided below.
Specific normal values and export prices for future shipments of grinding media have been determined for the exporter that submitted a complete response to the dumping RFI, supplemental RFIs, and whose information was determined to be reliable as a result of the on site verification.
Normal values and export prices
Normal values
Normal values are generally determined based on the domestic selling prices of like goods in the country of export, in accordance with section 15 of SIMA, or on the aggregate of the cost of production of the goods, a reasonable amount for administrative, selling and all other costs, plus a reasonable amount for profits, in accordance with paragraph 19(b) of SIMA.
Where, in the opinion of the CBSA, sufficient information has not been furnished or is not available, normal values are determined pursuant to a Ministerial specification in accordance with subsection 29(1) of SIMA.
Export prices
The export price of goods sold to importers in Canada is generally determined in accordance with section 24 of SIMA, based on the lesser of the adjusted exporter’s sale price for the goods or the adjusted importer’s purchase price. These prices are adjusted where necessary by deducting the costs, charges, expenses, duties and taxes resulting from the exportation of the goods as provided for in subparagraphs 24(a)(i) to 24(a)(iii) of SIMA.
Where there are sales between associated persons and/or a compensatory arrangement exists, the export price may be determined based on the importer’s resale price of the imported goods in Canada to unrelated purchasers, less deductions for all costs incurred in preparing, shipping and exporting the goods to Canada that are additional to those incurred on the sales of like goods for use in the country of export, all costs included in the resale price that are incurred in reselling the goods (including duties and taxes) or associated with the assembly of the goods in Canada and an amount representative of the average industry profit in Canada, pursuant to paragraphs 25(1)(c) and 25(1)(d) of SIMA. In any cases not provided for under paragraphs 25(1)(c) and 25(1)(d) of SIMA, the export price is determined in such a manner as the Minister specifies, pursuant to paragraph 25(1)(e).
The following details are regarding the exporter who provided a complete response to the CBSA’s dumping RFIs and supplementary RFIs. Specific normal values for future shipments of subject goods, effective on or after March 31, 2023, were issued to this exporter.
AIA Engineering Ltd.
AIA Engineering Ltd. (AIA) is a producer and exporter of grinding media in India who shipped subject goods to Canada produced at two of its production facilities, Moraiya and Kerala, located in Gujarat during the POI.
Vega Industries Middle East F.Z.C. (Vega ME), a wholly owned subsidiary of AIA, is a global distributor of products produced by AIA, including the subject goods exported to Canada during the POI.
During the POI, subject goods exported by AIA were sold to Vega Industries Limited USA (Vega USA), a wholly owned subsidiary of Vega ME. Vega USA is a non-resident importer who re-sold the subject goods to unrelated purchasers in Canada.
AIA, Vega ME, and Vega USA provided substantially complete responses to the CBSA’s RFIs and supplemental RFIs. An on-site verification of the information provided from all parties was conducted at AIA’s headquarters in India during February 2023.
AIA did not have domestic sales that met the conditions of sections 15 and 16 of SIMA during the POI/PAP. Therefore, normal values were determined pursuant to section 19(b) of SIMA, based on the aggregate of the cost of production of the goods, a reasonable amount for administrative, selling and all other costs plus a reasonable amount for profit. The amount for profits was determined in accordance with subparagraph 11(1)(b)(ii) of the Special Import Measures Regulations (SIMR) by using AIA’s profitable domestic sales of goods of the same general category during the POI/PAP.
During the POI, subject goods exported by AIA were sold to Vega USA, a related importer. Due to the relationship between the parties, a reliability test was performed to determine whether the section 24 export prices were reliable as envisaged by SIMA. This test was conducted by comparing the section 24 export prices with the section 25 export prices. The reliability test revealed that the export prices in accordance with section 24 of SIMA were reliable and, therefore, export prices were determined in accordance with section 24 of SIMA.
Importer responsibility
Importers are reminded that it is their responsibility to calculate and declare their anti-dumping and countervailing duty liability. If importers are using the services of a customs broker to clear importations, the brokerage firm should be advised that the goods are subject to anti-dumping and countervailing measures and be provided with sufficient information necessary to clear the shipments. To determine their liability for anti-dumping and countervailing duty, importers should contact the exporters to obtain the applicable normal values and amounts of subsidy. For further information on this matter, refer to Memorandum D14-1-2, Disclosure of normal values, export prices, and amounts of subsidy established under the Special Import Measures Act to importers.
The Customs Act applies, with any modifications that the circumstances require, with respect to the accounting and payment of anti-dumping and countervailing duties. As such, failure to pay the duties within the prescribed time will result in the application of the interest provisions of the Act.
Should the importer disagree with the-determination made on any importation of goods, a request for re-determination may be filed. For more information on how to file a request for re-determination, please refer to the Guide for appealing a duty assessment.
Exporter responsibility
Please note that exporters with normal values are required to promptly inform the CBSA in writing of changes to domestic prices, costs, market conditions or terms of sale associated with the production and sales of the goods. All parties are cautioned that where there are increases in domestic prices, and/or costs as noted above, the export price for sales to Canada should be increased accordingly to ensure that any sale made to Canada is not only above the normal value but at or above selling prices and full costs and profit of the goods in the exporter’s domestic market. Where exporters do not properly notify the CBSA of any such changes, do not adjust export prices accordingly, or do not provide the information required to make any necessary adjustments to normal values and export prices, retroactive assessments of anti-dumping or countervailing duties may be warranted.
Contact us
- Telephone: Khatira Akbari: 343-553-1892
- Email: [email protected]
https://www.cbsa-asfc.gc.ca/sima-lmsi/ri-re/gm2022/gm2022-nc-eng.html
Avis de conclusion de réexamen : Corps de broyage
L’Agence des services frontaliers du Canada (ASFC) a conclu aujourd’hui un réexamen visant à mettre à jour les valeurs normales et les prix à l’exportation de certains corps de broyage originaires ou exportés de l’Inde, conformément à la Loi sur les mesures spéciales d’importation (LMSI).
Le réexamen a été ouvert le 26 octobre 2022 dans le cadre de l’exécution continue, par l’ASFC, des conclusions rendues par le Tribunal canadien du commerce extérieur (TCCE) le 27 août 2021 à l’issue de l’enquête NQ-2021-001.
La définition du produit et les numéros de classement tarifaire applicables aux marchandises assujetties aux conclusions du TCCE (marchandises en cause) se trouvent sur la page Mesures en vigueur de l’ASFC.
Période visée par l’enquête
La période visée par l’enquête (PVE) et la période d’analyse de rentabilité (PAR) pour le réexamen étaient du 1er septembre 2021 au 31 août 2022.
Déroulement du réexamen
À l’ouverture du réexamen, l’ASFC a envoyé une demande de renseignements (DDR) à tous les importateurs, exportateurs, producteurs et vendeurs connus afin de solliciter des renseignements sur les coûts et les prix de vente des marchandises en cause et des marchandises similaires. Les renseignements sollicités visaient à mettre à jour les valeurs normales et les prix à l’exportation des marchandises en cause importées au Canada. L’ASFC a reçu des réponses aux DDR de la part d’un exportateur ainsi que de son importateur et de son distributeur mondial liés.
L’ASFC a effectué dans les locaux de l’exportateur en Inde une vérification des renseignements de toutes les parties. Après la visite de vérification, elle a prorogé la clôture du dossier de trois jours, au 17 février 2023, pour permettre le dépôt de pièces de vérification.
Dans le cadre du réexamen, des mémoires et des contre-exposés ont été déposés par les avocats représentant le producteur canadien ainsi que l’exportateur ayant répondu, son importateur et son distributeur mondial liés. Leurs observations sont présentées à l’annexe 1. Les réponses aux DDR de l’exportateur ainsi que les résultats du réexamen de l’ASFC sont présentés ci-dessous.
L’ASFC a déterminé des valeurs normales et des prix à l’exportation spécifiques pour les expéditions futures de corps de broyage de l’exportateur qui a fait une réponse complète à sa DDR concernant le dumping et à ses DDR supplémentaires (DDRS), et dont elle a jugé les renseignements fiables par suite de la visite de vérification.
Valeurs normales et prix à l’exportation
Valeurs normales
Les valeurs normales sont généralement déterminées selon l’article 15 de la LMSI, d’après les prix de vente intérieurs des marchandises similaires dans le pays exportateur, ou selon l’alinéa 19b) de la même loi, d’après la somme du coût de production des marchandises, d’un montant raisonnable pour les frais, notamment les frais administratifs et les frais de vente (FFAFV), et d’un montant raisonnable pour les bénéfices.
Quand, de l’avis de l’ASFC, des renseignements suffisants ne lui ont pas été fournis ou ne sont pas à sa disposition, les valeurs normales sont fixées par prescription ministérielle en vertu du paragraphe 29(1) de la LMSI.
Prix à l’exportation
Le prix à l’exportation des marchandises vendues à des importateurs au Canada est généralement déterminé selon l’article 24 de la LMSI, comme étant la valeur la plus basse entre le prix de vente rectifié de l’exportateur et le prix d’achat rectifié de l’importateur. La rectification consiste à soustraire, au besoin, les droits, taxes et autres frais dus à l’exportation des marchandises, conformément aux sous-alinéas 24a)(i) à (iii).
Advenant une vente entre personnes associées, ou si une relation ou un arrangement compensatoire existe, le prix à l’exportation s’établit d’après le prix auquel l’importateur revend les marchandises à des acheteurs canadiens sans lien particulier avec lui, moins tous les coûts de préparation, d’expédition et d’exportation qu’on n’aurait pas eu à engager pour vendre dans le pays exportateur même, tous les frais engagés pour la revente (droits et taxes compris) ou rattachés à l’assemblage des marchandises au Canada, et un montant représentatif du bénéfice moyen de l’industrie au Canada, conformément aux alinéas 25(1)c) et d) de la LMSI. Dans les cas où ces deux alinéas ne s’appliquent pas, le prix à l’exportation est fixé par prescription ministérielle en vertu de l’alinéa 25(1)e).
Les renseignements ci-dessous portent sur l’exportateur qui a fait une réponse complète aux DDR concernant le dumping et aux DDRS de l’ASFC. Des valeurs normales spécifiques pour les expéditions futures de marchandises en cause, à compter du 31 mars 2023, ont été attribuées à cet exportateur.
AIA Engineering Ltd.
AIA Engineering Ltd. (AIA) est un producteur et exportateur de corps de broyage en Inde qui a expédié des marchandises en cause au Canada, fabriquées dans deux de ses usines, Moraiya et Kerala, au Gujarat, dans la PVE.
Vega Industries Middle East F.Z.C. (Vega ME), une filiale à cent pour cent d’AIA, est un distributeur mondial des produits fabriqués par AIA, y compris les marchandises en cause exportées au Canada dans la PVE.
Dans la PVE, les marchandises en cause exportées par AIA ont été vendues à Vega Industries Limited USA (Vega USA), une filiale à cent pour cent de Vega ME. Vega USA est un importateur non résident qui a revendu les marchandises en cause à des acheteurs non liés au Canada.
AIA, Vega ME et Vega USA ont fait des réponses essentiellement complètes aux DDR et aux DDRS de l’ASFC. Une vérification des renseignements fournis par toutes les parties a été effectuée au siège social d’AIA en Inde en février 2023.
AIA n’a pas réalisé de ventes intérieures remplissant les conditions des articles 15 et 16 de la LMSI dans la PVE/PAR. Par conséquent, les valeurs normales ont été déterminées selon l’alinéa 19b) de la même loi, d’après la somme du coût de production des marchandises, d’un montant raisonnable pour les FFAFV et d’un autre pour les bénéfices. Le montant pour les bénéfices a été déterminé selon le sous alinéa 11(1)b)(ii) du Règlement sur les mesures spéciales d’importation (RMSI), à partir des ventes intérieures rentables d’AIA de marchandises de la même catégorie générale dans la PVE/PAR.
Dans la PVE, les marchandises en cause exportées par AIA ont été vendues à Vega USA, un importateur lié. Compte tenu du lien entre les deux, un test de fiabilité s’imposait pour établir si les prix à l’exportation déterminés selon l’article 24 étaient sujets à caution pour l’application de la LMSI; il a consisté à comparer les prix à l’exportation déterminés selon l’article 25 avec ceux déterminés selon l’article 24. Puisqu’il en est ressorti que les prix de l’article 24 étaient fiables, les prix à l’exportation ont été déterminés selon cet article.
Responsabilité de l’importateur
On rappelle aux importateurs qu’il leur incombe de calculer et de déclarer leurs droits antidumping et compensateurs à payer. Si les importateurs ont recours aux services d’un courtier en douane pour le dédouanement des importations, ils doivent informer la firme de courtage que les marchandises sont assujetties à des mesures de la LMSI et lui fournir les renseignements nécessaires à cette fin. Pour déterminer leurs droits antidumping et compensateurs à payer, les importateurs doivent communiquer avec les exportateurs afin d’obtenir les valeurs normales et les montants de subvention applicables. Pour plus de renseignements, veuillez consulter le Mémorandum D14-1-2, Divulgation des valeurs normales, des prix à l’exportation, et des montants de subvention établis en vertu de la Loi sur les mesures spéciales d’importation.
La Loi sur les douanes s’applique, avec toute modification qu’exigent les circonstances, à la déclaration en détail et au paiement des droits antidumping et compensateurs. Ainsi, le défaut de payer les droits dans le délai réglementaire entraînera l’application des dispositions relatives aux intérêts que prévoit la Loi.
Si l’importateur est en désaccord avec la décision prise concernant toute importation de marchandises, il peut présenter une demande de révision. Pour plus de renseignements sur la façon de présenter une demande de révision, veuillez consulter le Guide pour contester une cotisation de droits.
Responsabilité de l’exportateur
Veuillez noter que les exportateurs qui ont des valeurs normales sont tenus d’informer l’ASFC par écrit sans tarder des changements aux prix intérieurs, aux coûts, aux conditions du marché ou aux conditions de vente associés à la production et à la vente des marchandises. Si de tels changements surviennent, et que l’ASFC les juge importants, les valeurs normales et les prix à l’exportation seront mis à jour pour tenir compte des conditions actuelles. Toutes les parties sont prévenues qu’en cas d’augmentations des prix intérieurs et/ou des coûts, tel que mentionné ci-dessus, le prix à l’exportation pour les ventes réalisées au Canada doit être augmenté en conséquence afin qu’il soit non seulement supérieur aux valeurs normales, mais aussi supérieur ou égal aux prix de vente et aux coûts totaux et aux bénéfices pour les marchandises sur le marché intérieur de l’exportateur. Si les exportateurs n’ont pas dûment avisé l’ASFC de ces changements, n’ont pas rectifié les prix à l’exportation en conséquence ou n’ont pas fourni les renseignements requis pour apporter toute rectification nécessaire aux valeurs normales et aux prix à l’exportation, des cotisations rétroactives de droits antidumping et compensateurs pourraient s’imposer.
Communiquer avec nous
- Téléphone : Khatira Akbari : 343-553-1892
- Courriel : [email protected]
https://www.cbsa-asfc.gc.ca/sima-lmsi/ri-re/gm2022/gm2022-nc-fra.html